En choisissant d’établir un fonds à but non lucratif à la Fondation, votre organisation bénéficie de nombreux avantages : le fonds a accès à des pools d’investissement bien diversifiés et gérés de manière professionnelle par des gestionnaires d’investissement de classe mondiale ; les actifs sont légalement transférés à la Fondation, ce qui ajoute une couche de protection tierce pour garantir que l’utilisation future des actifs reste conforme à l’objectif initial du fonds ; et vous bénéficiez d’une assistance technique pour les dons importants et/ou complexes faits à votre organisation. Vous pouvez également participer à notre programme clé en main de partenariat pour les dons planifiés.

La principale différence réside dans les circonstances dans lesquelles votre organisation peut accéder aux actifs du fonds. Les deux types de fonds reçoivent un montant annuel de dépenses qui peut être distribué à votre organisation. Le montant est basé sur une formule soigneusement calculée, appelée politique de dépenses, actuellement fixée à 5 % du solde moyen du fonds au cours des 36 derniers mois.

Dans le cas d’un fonds de dotation à but non lucratif, les actifs du fonds dépassant le montant des dépenses annuelles ne peuvent être utilisés qu’en cas d’urgence financière ou de besoin extrême, et uniquement à la demande du conseil d’administration de l’organisation et à la discrétion de la Fondation. Ce type de fonds convient aux organisations qui ont l’intention de conserver leurs actifs à perpétuité tout en apportant un soutien annuel à leurs programmes et opérations.

Dans le cas d’un fonds de réserve à but non lucratif, les actifs du fonds dépassant le montant des dépenses annuelles peuvent être utilisés sans qu’il soit nécessaire de démontrer l’existence d’une situation d’urgence financière ou d’un besoin extrême. Les distributions supplémentaires sont demandées par l’organisation et sont effectuées à la discrétion de la Fondation. En raison de la nature des pools d’investissement, veuillez noter que ce fonds n’est pas destiné à être utilisé comme un “compte chèque de bienfaisance” auquel on accède régulièrement, mais qu’il peut l’être en cas de besoin. Ce type de fonds convient aux organisations qui ont l’intention de conserver des actifs à perpétuité, mais qui souhaitent avoir la possibilité d’accéder à l’intégralité du solde du fonds.

Non. Le Fonds de dotation à but non lucratif et le Fonds de réserve à but non lucratif sont soumis à des frais de 1,0 %.

Non. Une fois le fonds créé, les conditions initiales de l’accord sur le fonds de dotation ne peuvent pas être réécrites et converties en un autre type de fonds. Toutefois, une organisation peut choisir de créer un nouveau Fonds de réserve à but non lucratif ou de convertir un Fonds de réserve à but non lucratif en un fonds de dotation.

Absolument ! Les organisations peuvent disposer des deux types de fonds.

Si votre organisation cesse d’exister, perd son statut d’organisation à but non lucratif ou si l’objectif initial du fonds n’est plus pertinent, le conseil d’administration de la fondation conserve le “pouvoir de dérogation” (une exigence de toutes les fondations communautaires) pour modifier le bénéficiaire ou l’objectif du fonds. Lors de la création du fonds, votre organisation peut désigner une organisation bénéficiaire “de secours” ou un domaine d’intérêt.

Conformément à la réglementation de la Securities and Exchange Commission, une fondation communautaire ne peut pas gérer des actifs qu’elle ne possède pas, car les fondations communautaires ne sont pas des conseillers en investissement agréés. Une fondation communautaire doit démontrer qu’elle conserve la propriété légale des actifs qu’elle investit, gère et administre.