Si estás al tanto de las salidas a bolsa, estas últimas semanas han sido muy emocionantes, sobre todo si tus clientes están involucrados. Si trabajas con clientes que puedan tener acciones de una empresa que va a salir a bolsa, o si tus clientes están pensando en invertir en empresas que participan en OPI, asegúrate de analizar todos los aspectos del plan financiero y sucesorio de tus clientes que puedan verse afectados, incluida la planificación benéfica.
De hecho, los titulares recientes nos recuerdan que las salidas a bolsa pueden ofrecer importantes oportunidades para la planificación benéfica. Por ejemplo, el artículo de la CNBC sobre los millonarios de SpaceX y la gestión patrimonial, el artículo de The Wall Street Journaltitulado«La próxima ola de salidas a bolsa del sector tecnológico promete una lluvia de donaciones benéficas», y la cobertura de Business Insidersobre los empleados de SpaceX que acaban de hacerse ricos, todos apuntan a lo mismo: los eventos de liquidez pueden convertir rápidamente a fundadores, ejecutivos, primeros empleados e inversores en clientes filantrópicos con un elevado patrimonio neto.
Por supuesto, para los abogados, los contables públicos y los asesores financieros, la clave está en sacar a colación el tema de la planificación benéfica lo antes posible; lo ideal sería antes de que se vendan las acciones y antes de que los clientes tomen decisiones irrevocables en materia de impuestos, inversiones o planificación sucesoria.
Quizá te interese saber cómo se pueden combinar las salidas a bolsa y la planificación benéfica para tus clientes, y cómo puede ayudarte la Fundación. Aquí tienes tres ejemplos que te pueden servir de inspiración:
Escenario 1: Fundador o directivo con acciones muy valoradas
Un fundador o directivo que se esté preparando para una salida a bolsa puede tener acciones con una base fiscal muy baja y una revalorización prevista significativa. Dependiendo del momento, las restricciones y la normativa fiscal, aportar una parte de esas acciones revalorizadas a un fondo de la Fundación puede ayudar a tu cliente a apoyar causas benéficas, al tiempo que reduce potencialmente su exposición al impuesto sobre las ganancias de capital. Un fondo asesorado por el donante, un fondo temático o un fondo designado, por ejemplo, pueden permitir al cliente crear una estrategia benéfica a largo plazo sin perder flexibilidad una vez que se calme la situación tras la salida a bolsa.
Escenario 2: Empleado que experimenta un aumento repentino de su patrimonio
Como muestra la reciente cobertura sobre SpaceX, las salidas a bolsa pueden hacer que miles de empleados experimenten de repente un aumento significativo de su patrimonio, algo que quizá nunca antes les hubiera hecho plantearse una planificación benéfica sofisticada. Estos clientes pueden estar lidiando con carteras concentradas de acciones, obligaciones fiscales, necesidades de planificación sucesoria y conversaciones familiares sobre el patrimonio. Un fondo asesorado por el donante en la Fundación puede ofrecer una forma sencilla y organizada de reservar dinero para donaciones en un año de altos ingresos y, luego, recomendar subvenciones a lo largo del tiempo a medida que el cliente se va planteando más a fondo sus donaciones. A esta estrategia se le llama«bunching».
Escenario 3: Inversor o familia que busca dejar un legado y tener un impacto en la comunidad a lo largo de varias generaciones
Algunos clientes que se benefician de las salidas a bolsa quizá ya cuenten con un patrimonio considerable y quieran aprovechar esa inyección de liquidez para formalizar un legado filantrópico. Estos clientes pueden ser buenos candidatos para varios fondos benéficos, como un fondo asesorado por el donante para la concesión flexible de ayudas familiares, un fondo de becas para apoyar la educación y un fondo sin restricciones o dedicado a un ámbito de interés concreto para dar respuesta a las necesidades cambiantes de la comunidad a lo largo del tiempo. La Fundación puede colaborar contigo y con todo el equipo asesor de tu cliente para coordinar la planificación fiscal, los objetivos familiares y el impacto benéfico.
Por último, y esto es importante, ¿qué tienen en común estos tres escenarios? El momento oportuno. Una vez que se pone en marcha una salida a bolsa, una venta o la finalización de un periodo de bloqueo, algunas opciones de planificación pueden verse limitadas. Los asesores que plantean preguntas con buena intención e involucran al equipo de la Fundación desde el principio pueden ayudar a los clientes a convertir un acontecimiento financiero importante en un apoyo significativo para las causas que les importan.
No dudes en ponerte en contacto con nuestro equipo para hablar sobre las oportunidades benéficas que tienen los clientes en relación con las salidas a bolsa, las acciones que se han revalorizado, las participaciones empresariales, otros activos complejos y cualquier otro tema relacionado con la filantropía. ¡La Fundación está aquí para ayudarte!
