إذا كنت تتابع عمليات الطرح العام الأولي، فقد كانت الأسابيع القليلة الماضية مثيرة، خاصةً إذا كان لعملائك دور فيها. أثناء تعاملك مع عملاء قد يمتلكون أسهمًا ستطرح للاكتتاب العام، أو إذا كان عملاؤك يفكرون في الاستثمار في شركات تشارك في عمليات الطرح العام الأولي، فاحرص على النظر في جميع جوانب الخطة المالية والعقارية لعميلك التي قد تتأثر بذلك — بما في ذلك التخطيط للأعمال الخيرية.
في الواقع، تُذكّرنا العناوين الرئيسية الأخيرة بأنّ الاكتتابات العامة الأولية تُتيح فرصًا كبيرة للتخطيط الخيري. فعلى سبيل المثال، تُشير مقالة CNBC حول أصحاب الملايين في شركة SpaceX وإدارة الثروات، ومقال صحيفة وول ستريت جورنال بعنوان ” موجة الاكتتابات العامة الأولية القادمة في قطاع التكنولوجيا تُبشّر بثروة خيرية هائلة “، وتغطية موقع Business Insider لموظفي SpaceX الذين أصبحوا أثرياء حديثًا، إلى نفس الفكرة: يُمكن لأحداث السيولة أن تُحوّل المؤسسين والمديرين التنفيذيين والموظفين الأوائل والمستثمرين بسرعة إلى عملاء خيريين من ذوي الثروات الكبيرة.
وبطبيعة الحال، بالنسبة للمحامين والمحاسبين القانونيين والمستشارين الماليين، يكمن المفتاح في طرح موضوع التخطيط الخيري في أقرب وقت ممكن — ويفضل أن يكون ذلك قبل بيع الأسهم وقبل أن يتخذ العملاء قرارات لا رجعة فيها بشأن الضرائب أو الاستثمار أو التخطيط العقاري.
ربما تشعر بالفضول لمعرفة كيف يمكن الجمع بين الاكتتابات العامة الأولية والتخطيط الخيري لصالح عملائك، وكيف يمكن للمؤسسة أن تساعد في ذلك! إليك ثلاثة سيناريوهات لتستلهم منها:
السيناريو 1: مؤسس أو مسؤول تنفيذي يمتلك أسهمًا ذات قيمة عالية
قد يمتلك المؤسس أو المسؤول التنفيذي الذي يستعد لإجراء طرح عام أولي (IPO) أسهمًا ذات سعر أساس منخفض جدًّا ومن المتوقع أن تشهد ارتفاعًا كبيرًا في قيمتها. وبناءً على التوقيت والقيود والقواعد الضريبية، فإن التبرع بجزء من الأسهم التي ارتفعت قيمتها إلى صندوق تابع للمؤسسة قد يساعد عميلك على دعم الأهداف الخيرية مع إمكانية تقليل التعرض لضريبة أرباح رأس المال. فصندوق التبرعات الموجهة، أو صندوق مجال الاهتمام، أو الصندوق المخصص، على سبيل المثال، يمكن أن يتيح للعميل وضع استراتيجية خيرية طويلة الأجل مع الحفاظ على المرونة بعد أن تهدأ الأمور عقب الاكتتاب العام الأولي.
السيناريو 2: موظف تعرض لحدث مالي مفاجئ
وكما توضح التغطية الإعلامية الأخيرة لشركة «سبيس إكس»، يمكن أن تؤدي عمليات الطرح العام الأولي إلى ظهور آلاف الموظفين الذين يشهدون فجأة زيادة كبيرة في ثرواتهم، والذين ربما لم يكونوا بحاجة من قبل إلى تخطيط خيري متطور. وقد يجد هؤلاء العملاء أنفسهم يواجهون تحديات متعددة، مثل مراكز الأسهم المركزة، والالتزامات الضريبية، واحتياجات التخطيط العقاري، والمحادثات العائلية حول الثروة. ويمكن لصندوق التبرعات الذي يوجهه المانحون لدى المؤسسة أن يوفر طريقة بسيطة ومنظمة لتخصيص أموال للأعمال الخيرية في السنوات التي يحقق فيها العميل دخلاً مرتفعاً، ثم التوصية بتقديم منح على مدار الوقت مع تزايد عزم العميل على العطاء. وتُعرف هذه الاستراتيجية باسم«التجميع».
السيناريو 3: مستثمر أو عائلة تسعى إلى ترك إرث وإحداث تأثير مجتمعي يمتد عبر أجيال متعددة
قد يمتلك بعض العملاء الذين يستفيدون من أنشطة الاكتتاب العام الأولي ثروة كبيرة بالفعل، ويرغبون في الاستفادة من عملية تسييل الأصول هذه لترسيخ إرثهم الخيري. وقد يكون هؤلاء العملاء مرشحين مناسبين لعدة صناديق خيرية، مثل صندوق يوجهه المانح لتقديم منح عائلية مرنة، وصندوق للمنح الدراسية لدعم التعليم، وصندوق غير مقيد أو صندوق مخصص لمجال اهتمام معين لتلبية احتياجات المجتمع المتغيرة بمرور الوقت. ويمكن للمؤسسة أن تعمل جنبًا إلى جنب معكم ومع فريق الاستشارات الكامل الخاص بعميلكم لتنسيق التخطيط الضريبي والأهداف العائلية والتأثير الخيري.
وأخيرًا، والأهم من ذلك، ما هو القاسم المشترك بين السيناريوهات الثلاثة جميعها؟ التوقيت. فبمجرد بدء عملية الطرح العام الأولي أو البيع أو انتهاء فترة حظر التداول، قد تصبح بعض خيارات التخطيط محدودة. ويمكن للمستشارين الذين يطرحون أسئلة خيرية ويشركون فريق المؤسسة في المراحل المبكرة أن يساعدوا العملاء على تحويل أي حدث مالي كبير إلى دعم ملموس للقضايا التي يهتمون بها.
يرجى التواصل مع فريقنا لمناقشة الفرص الخيرية المتاحة للعملاء فيما يتعلق بالاكتتابات العامة الأولية، والأسهم التي ارتفعت قيمتها، والمصالح التجارية، والأصول المعقدة الأخرى — وأي أمر آخر يتعلق بالأعمال الخيرية. المؤسسة هنا من أجلكم!
