April 24, 2024

“Fondos ficticios” y otras herramientas útiles para clientes caritativos que planifican con antelación

Adelantarse a una futura lista de “cosas por hacer” siempre es una sensación muy agradable. El equipo de la Fundación puede ayudarte con los planes de donaciones benéficas a largo plazo de tus clientes, estableciendo las estructuras para recibir legados dentro de décadas.

Considera un caso en el que estás ultimando un plan sucesorio para un cliente que desea dejar legados a varias organizaciones benéficas, pero la identidad de esas organizaciones concretas puede ser un objetivo cambiante a lo largo de los años debido a la evolución del nivel de compromiso del cliente con diversas organizaciones benéficas como donante, voluntario o miembro de la junta directiva. En otras palabras, es probable que este cliente quiera hacer pequeños cambios en las disposiciones del plan sucesorio sobre donaciones benéficas, pero dejar todo lo demás como está. Por ejemplo, el fideicomiso de un cliente podría redactarse de modo que el 10% del patrimonio restante se dividiera a partes iguales entre cinco organizaciones benéficas, que podrían enumerarse en el documento del fideicomiso. Pero ¿y si, dentro de unos años, el cliente quiere añadir otra organización benéfica a esa lista? Incluso un pequeño cambio como éste requeriría una modificación, que puede llevar mucho tiempo tanto al abogado como al cliente.

En su lugar, el documento fiduciario del cliente podría nombrar a un fondo de la Fundación como beneficiario del 10% del patrimonio restante. A continuación, el cliente puede trabajar con nosotros en la Fundación para redactar un acuerdo de fondo que enumere las organizaciones benéficas que se repartirán el 10%. Cuando el cliente desee añadir nuevas organizaciones benéficas o eliminar organizaciones benéficas de la lista, puede ponerse en contacto con nosotros y realizar una sencilla documentación de la intención actualizada del cliente para el fondo. Este proceso es rápido y sencillo, y permite a los clientes asegurarse de que sus legados se ajustan a las necesidades siempre cambiantes de la comunidad.

En algunos casos, el cliente puede no tener intención de utilizar el fondo en vida. Eso está perfectamente bien; la Fundación puede establecer un “fondo ficticio” para que permanezca inactivo y reciba activos sólo después de que fallezca el cliente. Tu cliente puede seguir llamando al fondo como quiera, y el acuerdo del fondo ficticio puede modificarse en cualquier momento antes del fallecimiento del cliente.